経理担当者育成シート（Excel・無料）

この育成シートは誰向けですか

• 経理担当を初めて採用した中小企業の経営者
• 経理の前任者が退職し、引き継ぎを進める管理者
• 他部署から経理へ異動した人の指導役
• 経理業務が1人に集中している状態を分散したい管理部長

どのような場面で使いますか

経理担当を新しく採用したときや、他部署から異動してきた人に引き継ぐときに使います。完成例では、勘定科目を覚える段階から、月次の締めを通しで行う段階までを週ごとに設定しています。経理は間違いが数字に残るため、確認の手順を先に教える組み方にしています。

含まれる項目

このExcelには、次の内容が記入済みで入っています。自社に不要な項目は削除して構いません。

• 育成方針・到達目標（6テーマ：勘定科目と仕訳／売上と入金／仕入と支払／経費精算／月次の締め／説明）
• 3か月のフェーズ構成（仕組みを覚える期／日次を担当する期／締めを回す期）
• 週次育成計画 全12週（第1週 勘定科目を覚える 〜 第12週 説明と期末の準備）
• 各週のOJT内容 合計60項目（実際にやることを動詞まで記入済み）
• 各週の成果物 13種類（科目早見メモ／仕訳の練習記録／操作メモ／証憑保管の手順メモ ほか）
• 各週の評価・フィードバック担当
• スキルチェック 7項目（到達基準とチェック時期つき）
• 評価項目 6観点（何をもってできていると判断するかを記入済み）
• 完成版（記入済み）と編集用テンプレートの2ファイル

Excel画面のプレビュー

完成版のExcelを、シートごとにそのまま表示しています。5枚すべて見られます。伏せている箇所はありません。

ファイル形式

入力方法

1. まず完成版の3か月育成例を確認します。第1週から第4週で仕組みを覚え、第5週から日次の処理を持ち、第10週から締めに入る組み方です。
2. 自社の締め日と支払日に合わせて、第5週・第7週・第11週の位置を動かします。ここがずれると3か月目の予定が実務と合いません。
3. 自社で使っていない処理を削除します。仮払いの制度がない会社は第8週の仮払い精算を削ります。
4. 第1週の勘定科目は、自社の科目一覧を印刷して実際の科目名で埋めます。完成例の20件という数は目安です。
5. スキルチェックの確認時期を、締めの週を避けて設定します。締めと重ねると、確認する側の時間が取れません。
6. 毎月、締めに間に合わなかった作業とその理由を本人と一緒に確認します。間に合った月も、何が効いたかを書き残します。

カスタマイズ方法

• 記帳を税理士に依頼している会社は、第2週と第3週を短縮し、第4週の証憑保管と第8週の経費精算を2週に広げます。
• 請求と支払の件数が多い会社は、第6週の入金照合を2週に分け、取引先別の残高確認を第10週から前倒しします。
• 外貨の取引がある会社は、第10週の残高突き合わせに為替差損益の確認を足します。
• 在庫を持つ会社は、第11週の締めに棚卸の計上を足します。在庫板の棚卸表と組み合わせて使えます。
• 電子帳簿保存法に対応している会社は、第4週の証憑保管を2週に広げ、保存の要件と検索の方法を実際に操作して確認します。

利用上の注意

よくある質問

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